什么是基金折算日？
基金折算日是指基金净值计算和公布的日期。通常情况下，开放式基金的折算日为每个交易日，而封闭式基金的折算日则不固定，通常为每周或每月一次。
为什么有折算日？
基金折算日的设立主要是为了方便投资者了解基金的净值变化并进行交易。由于基金的投资标的每天都在变化，因此其净值也随之变动。如果每天都公布基金净值，则会造成投资者无法及时掌握基金的最新信息，也不利于交易决策的制定。
折算值怎么算？
基金折算值主要由以下几个因素确定：
基金资产净值：即基金所有资产的市值减去负债后的净资产总额。
基金份额总数：即基金在市场上发行的全部份额数量。
基金折算值的计算公式为：
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基金折算值 = 基金资产净值 / 基金份额总数
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举个例子，如果某基金的资产净值为1000万元，份额总数为1000万份，那么该基金的折算值为：
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基金折算值 = 1000万元 / 1000万份 = 1元/份
```
折算值的作用
基金折算值的作用主要体现在以下方面：
反映基金净值变化：折算值可以直观地反映基金净值的涨跌幅，便于投资者追踪基金的投资业绩。
交易依据：投资者在申购或赎回基金时，会根据基金的折算值来确定交易价格，以实现公平买卖。
绩效评价：折算值是衡量基金经理绩效的重要指标，可以反映基金经理在投资决策上的能力和水平。
